Принципы организации и проведения банковских операций на примере АКБ "Индустриалбанк"

Прохождение производственной практики является важным этапом обучения и подготовки специалиста. Она дает возможность получить необходимые навыки практической работы по специальности, изучить общие принципы организации и деятельности банков, проведения банковских операций и предоставления банковских услуг.

Цели практики: закрепление теоретических знаний, полученных в процессе изучения теоретических дисциплин.

Задачи практики:

- ознакомление с организационной структурой банка и основными видами банковской деятельности;

- ознакомление со структурой ресурсов банка;

- ознакомление с правилами проведения расчетно-кассовых операций;

- ознакомление с условиями вексельных услуг банка;

- ознакомление с условиями кредитно-депозитных услуг банка;

- ознакомление с деятельностью банка на рынке ценных бумаг;

- ознакомление со структурой инвестиционного портфеля банка;

- ознакомление с видами операций с иностранной валютой;

- ознакомление с перечнем нетрадиционных услуг банка;

- ознакомление с годовыми отчетами банка.

Анализируемый объект тАУ АКБ ВлИНДУСТРИАЛБАНКВ».

Анализируемый период: 2005 тАУ 2006 гг.

В качестве информационной базы для анализа использована годовая финансовая отчетность АКБ ВлИНДУСТРИАЛБАНКВ»:

баланс;

- отчет о финансовых результатах;

- отчет о собственном капитале;

- отчет о движении денежных средств.


1. СОЗДАНИЕ И ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА

Акционерный коммерческий банк ВлИНДУСТРИАЛБАНКВ» был зарегистрирован Госбанком СССР 06. 11. 1990 г. как общество с ограниченной ответственностью, а позже реорганизован в открытое акционерное общество и перерегистрирован Национальным банком Украины 16. 10. 1991 г.

13 декабря 2005 г. произошло объединение АКБ ВлИНДУСТРИАЛБАНКВ» с АКБ ВлМТ-БанкВ» (Кременчуг), в результате чего банк заявил о себе на общенациональном уровне.

В настоящее время ИНДУСТРИАЛБАНК является высокотехнологичным универсальным банком, предоставляющим полный комплекс услуг корпоративным и частным клиентам.

ИНДУСТРИАЛБАНК входит в группу крупных банков Украины. По данным Ассоциации украинских банков на 01.01.2007 года чистые активы ВлИндустриалбанкаВ» составили 2685,9 млн.грн., финансовый результат Банка составил 49,3 млн.грн., балансовый капитал тАФ 422,7 млн.грн, кредитно-инвестиционный портфель тАФ 2209,9 млн.грн., средства корпоративных клиентов тАУ 1361,7 млн.грн., средства физических лиц - 492,6 млн.грн. Банк имеет полностью оплаченный уставный фонд в размере 40,02 млн. ЕВРО.

Филиальная сеть ИНДУСТРИАЛБАНКа насчитывает 8 филиалов и 33 отделений в городах: Киев, Львов, Днепропетровск, Запорожье, Днепрорудный, Мелитополь, Бердянск, Луганск, Сумы, Херсон, Полтава, Ровно, Кременчуг, Комсомольск, Лисичанск, Северодонецк., Севастополь, Пологи, Лебедин.

Организационная структура ИНДУСТРИАЛБАНКа представлена на рисунке 1.1 Влорганизационная структура АКБ ВлИНДУСТРИАЛБАНКВ»


Рис. 1.1 Организационная структура АКБ ВлИНДУСТРИАЛБАНКВ»

ВлИНДУСТРИАЛБАНКВ» - участник Украинской межбанковской валютной биржи и является членом следующих организаций:

- Ассоциации Украинских Банков;

- Ассоциации Киевский Банковский Союз;

- Международной сети Reuters;

- Международной системы SWIFT;

- Ассоциации Внебиржевой фондовой торговой системы;

- Ассоциации ВлПервая фондовая торговая системаВ»;

- Международной платёжной системы MasterCard/Europay (AffiliateMember);

- Международной платёжной системы VISACEMEA (CashDisbursementMember);

- Украинской межбанковской Ассоциации членов "Europay International "ЕМА";

- Международной системы денежных переводов "Western Union";

- Фонда гарантирования вкладов населения;

- Банковской ассоциации стран Центральной и Восточной

- Европы (ВАСЕЕ).

С момента своего образования банк поступательно и эффективно развивается как универсальный банк, предлагающий своим клиентам максимальный набор банковских продуктов и услуг.

ИНДУСТРИАЛБАНК развивает собственную эмиссию международных пластиковых карт MasterCard International, постепенно развивая сеть своих банкоматов для удобства обслуживания клиентов.

В 2004 году ИНДУСТРИАЛБАНК вошел в число 100 добросовестных налогоплательщиков Украины и стал единственным региональным банком, отмеченным благодарностью Государственной налоговой администрации Украины.

ИНДУСТРИАЛБАНК имеет следующие лицензии:

- лицензию НБУ № 126 от 04.12.2001г. и разрешение № 126-3 от 30.07.2004г.;

- лицензию ГКЦБФР cерии АА, № 770420 от 15.10.2004г. на право осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг: деятельность по выпуску и обращению ценных бумаг.

При выполнении своих функций банк руководствуется следующими нормативными документами:

- Конституцией Украины;

- Гражданский и Хозяйственный кодексы Украины;

- законы Украины, в том числе:

В· Вло банках и банковской деятельностиВ»;

В· Вло хозяйственных обществахВ»;

В· Вло ценных бумагах и фондовой биржеВ»;

В· Вло бухгалтерском учете и финансовой отчетностиВ»;

- Национальными стандартами бухгалтерского учета;

- Нормативно-правовыми актами Национального банка Украины;

- Международными стандартами финансовой отчетности;

- антимонопольным законодательством;

- законодательством про защиту экономической конкуренции;

- законодательством, регулирующим вопросы предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем;

- и другими действующими законодательными актами Украины.

В конце 2006 года международное рейтинговое агентство MoodyтАЩs присвоило АКБ ВлИНДУСТРИАЛБАНКВ» следующие рейтинги:

В· депозитные рейтинги в иностранной валюте на уровне B3 по долгосрочным и ВлNot-PrimeВ» по краткосрочным;

В· депозитные рейтинги в национальной валюте на уровне B3 по долгосрочным и ВлNot-PrimeВ» по краткосрочным;

В· рейтинг финансовой стабильности (FSR) на уровне E+, долгосрочный рейтинг по Национальной Шкале (NSR) на уровне Baa2.ua.

Прогноз по всем рейтингам по международной шкале - стабильный.

В том же году международное рейтинговое агентство Fitch Ratings повысило рейтинги АКБ ВлИНДУСТРИАЛБАНКВ» тАУ рейтинг дефолта эмитента (ВлРДЭВ») с уровня ВлCCCВ» до ВлB-В» (B минус) и краткосрочный рейтинг с уровня ВлCВ» до ВлBВ» тАУ и исключило банк из списка Rating Watch с пометкой ВлРазвивающийсяВ». Другие рейтинги ИНДУСТРИАЛБАНКа подтверждены на следующих уровнях: индивидуальный рейтинг ВлD/EВ» и рейтинг поддержки Вл5В». По РДЭ банка присвоен прогноз ВлСтабильныйВ».

Основными направлениями деятельности банка является кредитование субъектов хозяйствования и физических лиц ( в том числе частных предпринимателей) за счет привлеченных средств предприятий, организаций, учреждений, населения и других кредитных ресурсов, кассовое и расчетное обслуживание, осуществление операций с ценными бумагами, выпуск банковских платежных карточек и осуществление операций с использованием этих карточек, выполнение валютных и других банковских операций, предусмотренных Уставом Банка, лицензией и разрешением Национального банка Украины.

2. ФОРМИРОВАНИЕ РЕСУРСОВ БАНКА

Для осуществления коммерческой и хозяйственной деятельности банки должны иметь в свое распоряжении определенную сумму денежных средств, т.е. ресурсов.

Ресурсы коммерческого банка тАУ это совокупность денежных средств, пребывающих в распоряжении банка и используются для выполнения активных операций. Операции, при помощи которых коммерческие банки формируют свои ресурсы, называются пассивными.

Динамика, составляющие и структура банка исследуются с помощью таблицы 2.1.

Табл. 2.1. Динамика и структура ресурсов АКБ ВлИНДУСТРИАЛБАНКВ»

№ п/пресурсы банкана 01.01.2006на 01.01.2007отклонениетемп роста %
сумма, тыс. грн.уд. вес, %сумма, тыс. грн.уд. вес, %абсолютное, тыс грнпо уд. весу, %
1обязательства145314381,7225013284,27969892,5154,8
2собственный капитал32504218,342105515,896012-2,5129,5
3всего ресурсов177818510026711871008930020150,2

Данные таблицы свидетельствуют о том, что общий прирост финансовых ресурсов на 893002,0 тыс. грн. (50,2%) является следствием увеличения собственного капитала на 96012 тыс. грн. (29,5%) и обязательств на 796989 тыс. грн. (54,8%).

Динамика, составляющие и структура обязательств банка исследуется с помощью таблицы 2.2.

Табл. 2.2 Динамика и структура обязательств АКБ ВлИНДУСТРИАЛБАНКВ»

№ п/пресурсы банкана 01.01.2006на 01.01.2007отклонениетемп роста %
сумма, тыс. грн.уд. вес, %сумма, тыс. грн.уд. вес, %абсолютное, тыс грнпо уд. весу, %
1средства банков28436319,636225116,177888-3,5127,4
1.1.в т.ч. кредиты которые получены от НБУ00124000,6124000,6
2средства клиентов107526374185427082,47790078,4172,5
3сбер. (депозитные) сертификаты, эмитированные банком0000000
4долговые ценные бумаги, эмитированные банком100000,700-10000-0,7
5начисленные расходы к уплате77030,5102810,525780133,5
6отсроченные налоговые обязательства91430,671590,3-1984-0,378,3
7другие обязательства666714,6161710,7-50500-3,924,3
8всего обяз-в145314310022501321007969890154,8

Данная таблица 2.2 показывает, что обязательства банка увеличились на 796989 тыс. грн. или 54,8% . Значительно увеличился размер средств клиентов на 779007 тыс. грн. (72,5%), а также средства банков тАУ на 77888 тыс. грн. (27,4%) и размер начисленных к уплате расходов тАУ на 2578 тыс. грн. (33,5%). Все это может негативно повлиять на структуру и финансовое состояние банка. Однако, следует отметить что значительно сократились отсроченные налоговые обязательства и другие обязательства на 21,7% и 75,7% соответственно.

Динамика, составляющие и структура собственного капитала банка показана в таблице 2.3.

Табл. 2.3 Динамика и структура собственного капитала АКБ ВлИНДУСТРИАЛБАНКВ»

№ п/пресурсы банкана 01.01.2006на 01.01.2007отклонениетемп роста %
сумма, тыс. грн.уд. вес, %сумма, тыс. грн.уд. вес, %абсолютное, тыс грнпо уд. весу, %
1уставной капитал10058430,915493836,8543545,9154,0
2капитализированные дивиденды011155626,511155626,5
3эмиссионные разницы80202,579261,9-94-0,698,8
4резервы и другие фонды банка7785724,08120919,33352-4,7104,3
5резервы переоценки200826,2143193,4-5763-2,871,3
5.1.резервы переоценки необоротных активов147434,5111002,6-3643-1,975,3
5.2.резервы переоценки ценных бумаг53391,632190,8-2120-0,960,3
6нераспределеная прибыль (непокрытый убыток) прошлых лет5160915,937790,9-47830-15,07,3
7прибыль/убыток отчетного года, ожидающий утверждения6689020,64762011,3-19270-9,371,2
8всего собственного капитала325042100,0421055100,0960130,0129,5

Данные табл. 2.3 показывают, что собственный капитал АКБ ВлИНДУСТРИАЛБАНКВ» за 2006 год увеличились на 29,5 % (96013 тыс. грн.). Это произошло за счет увеличения суммы уставного капитала на 54% (54354 тыс. грн.), суммы резервов и других фондов банка на 4,3% (3352 тыс. грн.).

Таблица 2.4 отражает перечень и условия предоставления банком депозитных продуктов банка для физических лиц.

Табл. 2.4 Депозитные вклады для физических лиц АКБ ВлИНДУСТРИАЛБАНКВ»

Название вкладаВалюта вклада% ставкаМинимальная сумма вкладаМинимальная
3 мес4 мес5 мес6 мес9 мес370 днейсумма пополнения
СтандартUAH8,5101112,513,514,5500Без пополнения
USD7788,599,5100Без пополнения
EUR333457100Без пополнения
ИнвестиционныйUAH---13,514,515,5500 0001000
USD---9,51010,5100 0001000
EUR---568100 0001000
ПенсионныйUAH9,5111213,514,515,5500200
USD8899,51010,510050
EUR333,54,55,57,510050
КапиталUAH---1314151 000500
USD---99,510200100
EUR---4,567,5200100
УниверсалUAH---11,512,513,51 000Без пополнения
USD---7,588,5200Без пополнения
EUR---346200Без пополнения
ЭлитныйUAH9,5--141516100 0005 000
USD8--1010,51120 0001 000
EUR3--5,56,58,520 0001 000
До востребованияUAH0,1-
USD0,05-
EUR0,05-

Дополнительные условия по краткосрочным депозитным вкладам представленным в таблице 2.4:

- депозитный вклад ВлстандартВ» - выплата % ежемесячно на ПК;

- депозитный вклад ВлинвестиционныйВ» - выплата % ежемесячно на ПК, если депозит на 6 мес.- пополнение возможно первые 5 мес., если на 9 мес.- пополнение возможно первые 8 мес., если на 370 дней тАУ пополнение первые 11 мес.;

- депозитный вклад ВлпенсионныйВ»тАУ при условии получения пенсии в АКБ ВлИНДУСТРИАЛБАНКВ». Выплата % ежемесячно на ПК. Если вклад на 6 мес. - пополнение возможно первые 5 мес., если депозит вклад на 9 мес. - пополнение первые 8 мес., если на 370 дней тАУ пополнение первые 11 мес.;

- депозитный вклад ВлкапиталВ»- выплата % по окончании срока действия вклада на ПК. Если вклад на 6 мес. - пополнение возможно первые 5 мес., если депозит на 9 мес. - пополнение первые 8 мес., если на 370 дней тАУ пополнение первые 11 мес.;

- депозитный вклад ВлуниверсалВ»тАУ выплата % ежемесячно на ПК. При досрочном прекращении срока действия договора и при условии одновременного переоформления всей суммы вклада на другой вклад в АКБ ВлИНДУСТРИАЛБАНКВ», проценты выплачиваются в полном объеме, без применения штрафных санкций.

- депозитный вклад ВлэлитныйВ» - оформление вклада ВлЭлитныйВ» осуществляется при условии наличия у вкладчика и/или официально зарегистрированного члена семейной пары на момент оформления вклада ВлЭлитныйВ» других вкладов, оформленных в пределах филиала (регiонального управления) АКБ ВлИНДУСТРИАЛБАНКВ», в котором открывается вклад ВлЭлитныйВ», на общую сумму не менее чем 2 млн.грн. (для вкладов в иностранной валюте при расчете общей суммы вкладов берется гривневый эквивалент этих вкладов по курсу НБУ на дату оформления вклада ВлЭлитныйВ»).

Начисленные проценты выплачиваются ежемесячно на пластиковую карточку, эмитированную АКБ "ИНДУСТРИАЛБАНКВ». Если депозит на 6 месяцев - пополнение возможно первые 5 месяцев, если на 9 месяцев - пополнение первые 8 месяцев, если на 370 дней - пополнение первые 11 месяцев, если на 24 мес. - пополнение первые 23 мес., если на 36 мес. - пополнение первые 35 мес., если на 48 мес. - пополнение первые 47 мес., если на 60 мес. - пополнение первые 59 мес.В случае досрочного расторжения договоров вкладов, оформленных на срок 3, 6, 9 мес. и 370 дней, проценты по вкладу рассчитываются согласно с процентами по вкладу Влдо востребованияВ», а по вкладам от 24 до 60 месяцев тАУ согласно процентной ставке, которая равна половине процентной ставке, указанной в договоре ВлЭлитныйВ».

Таблица 2.5 иллюстрирует условия предоставления физическим лицам долгосрочных депозитных вкладов.

Табл. 2.5 Долгосрочные накопительные депозитные вклады для физических лиц АКБ ВлИНДУСТРИАЛБАНКВ»

Название вкладаВалюта вклада% ставкаДополнительная % ставкаМинимальная сумма вкладаМинимальная
(к % ставке на срок 370 дней)сумма пополнения
370 дней24 мес.36 мес.48 мес.60 мес.
КопилкаUAH14,50,250,50,751500100
USD9,50,250,50,75110020
EUR70,250,50,75110020

Депозитный вклад ВлкопилкаВ» - начисленные % присоединяются к сумме вклада и выплачиваются при возврате вклада на карточный/текущий счет открытый в АКБ ВлИНДУСТРИАЛБАНКВ». Если вклад на 370 дней - пополнение возможно первые 11 мес., если депозит на 24 мес. - пополнение первые 23 мес., если на 48 мес. тАУ пополнение первые 47 мес., если на 60 мес. тАУ пополнение первые 59 мес.

В случае досрочного расторжения договора вклада до 370 дней действия договора, % по вкладу рассчитываются согласно процентной ставки вклада Влдо востребованияВ», а от 371 дня до 60 месяцев действия договора тАУ согласно процентной ставки депозитного вклада ВлСтандартВ» на срок 370 дней, которая действует в Банке на момент расторжения договора, в валюте вклада без начисления дополнительной % ставки.

Каждому вкладчику ИНДУСТРИАЛБАНКА бесплатно выдается международная платежная карточка Cirrus Maestro, которая позволяет ежемесячно получать проценты в широкой сети банкоматов банка и банков-партнеров без уплаты комиссии.

ИНДУСТРИАЛБАНК гарантирует своим вкладчикам возвращение средств. К тому же банк является постоянным участником Фонда гарантирования вкладов физических лиц, что выступает дополнительной гарантией для вкладчиков.

3. РАiЕТНО-КАССОВЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКА

АКБ ВлИНДУСТРИАЛБАНКВ» предлагает юридическим лицам широкий перечень услуг по расчетно-кассовому обслуживанию, а именно:

- открытие текущих счетов в национальной и иностранной валютах;

- проведение платежей;

- управление текущим счетом в режиме реального времени с использованием системы ВлКлиент-БанкВ» и информационное обслуживание по системе 24 часа в сутки;

- приём денежной наличности и снятие со счета наличных средств в операционное время;

- прием денежной наличности в послеоперационное время (рабочие дни с 15:00 до 19:00, в выходные тАУ с 14:00 до 19:00);

- прием и пересылка на инкассо платежных документов по доверенности клиентов;

- прием денежной наличности для безналичного зачисления на счета других юридических и физических лиц;

- прием денежной наличности для осуществления перевода юридическому или физическому лицу без открытия счета;

- прием на инкассо чеков в иностранной валюте;

- покупка, продажа и конвертация безналичной иностранной валюты;

- осуществление международных расчетов с использованием системы S.W.I.F.T.;

- сопровождение внешнеэкономических операций (экспортных, импортных и др.);

- перевозка валютных ценностей и инкассация наличности.

Правоотношения, которые возникают при открытии клиентам банка счетов, регулирует Инструкция ВлОб открытии банками счетов в национальной и иностранной валютеВ», утвержденная постановлением правления НБУ от 18.12.1998г.

АКБ ВлИНДУСТРИАЛБАНКВ» предоставляет возможность открыть счет сразу в полном объеме при условии предоставления полного пакета документов. Документы, необходимые для открытия счета юридическому лицу:

- копия свидетельства о государственной регистрации юридического лица;

- копия учредительного документа (устава/ учредительного договора);

- копию справки о внесении юридического лица в Единый государственный реестр предприятий и организаций Украины (ЕГРПОУ);

- копию документа, который подтверждает постановку юридического лица на учет в органе Государственной налоговой службы (форма 4-ОПП);

- опию документа, подтверждающего регистрацию юридического лица в Пенсионном фонде Украины (предоставляют юридические лица, которые используют наемный труд и в соответствии с законодательством Украины являются плательщиками страховых взносов);

- копию страхового свидетельства, подтверждающего регистрацию юридического лица в Фонде социального страхования от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний Украины как плательщика страховых взносов;

- карточки с образцами подписей и оттиском печати (бланки карточек предоставляются банком);

- копию установленного лимита кассы, если он установлен другим банком ранее (заверенный банком, который установил лимит кассы).

ИНДУСТРИАЛБАНК предлагает своим клиентам отлаженную схему проведения расчетов, которая работает на рынке банковских услуг уже 14 лет.

После открытия текущего счета клиент может оформить краткосрочный кредит тАУ овердрафт.

4. ОПЕРАЦИИ БАНКА С ВЕКСЕЛЯМИ

Операции банка с векселями помогают в проведении расчетов с контрагентами предприятия без использования дорогих кредитных средств, позволяют оптимизировать производственный и финансовые процессы и получать отсрочку налоговых платежей. А при дефиците ликвидных средств тАУ получать долги до наступления срока платежа по предъявленным векселям.

ИНДУСТРИАЛБАНК, выступая действующим членом Ассоциации "Первая фондовая торговая система" (ПФТС), является универсальным оператором на рынке ценных бумаг Украины и реализовывает свою деятельность на фондовом рынке в соответствии с лицензиями и разрешениями.

ИНДУСТРИАЛБАНК осуществляет кредитные, торговые, гарантийные, расчетные, комиссионные операции с векселями и берет на себя кредитный риск, риск ликвидности, процентный и операционный риски.

Виды вексельных услуг ИНДУСТРИАЛБАНКа:

1. Авалирование векселей. Платеж по векселю ИНДУСТРИАЛБАНК может обеспечить полностью или частично авалем. Аваль оформляется как надпись на векселе или аллонже Влсчитать за авальВ» или какой-либо иной надписью, равнозначной этой. Его подписывает авалист.

Юридическое или физическое лицо, которое желает предъявить вексель для авалирования, подает в ИНДУСТРИАЛБАНК заявление, по образцу, установленному банком.

Авалирование векселей ИНДУСТРИАЛБАНК осуществляет на основании заключенного с заемщиком договора про авалирование, который может быть заключен на определенный срок (генеральное соглашение про авалирование) и/или авалирование определенных векселей (отдельный договор про авалирование).

Порядок оплаты услуги авалирования осуществляется согласно условий договора про авалирование.

2. Кредитование под залог векселей является кредитной операцией и осуществляется на основании общих принципов кредитования ИНДУСТРИАЛБАНКа. Особенностью этого вида кредитования является порядок предоставления, хранения и реализации залога, которым является вексель. Векселя подаются предъявителем в залог с реестром (актом приема-передачи) предоставленных в залог векселей, как минимум в двух экземплярах. Если вексель принят ИНДУСТРИАЛБАНКОМ на рассмотрение, то предъявителю выдается расписка про получение векселя.

Окончательное решение про принятие в залог конкретных векселей ИНДУСТРИАЛБАНК принимает на основании проведенного анализа этих векселей и доводит до сведенья заёмщика.

3. Домициляция векселей относится к комиссионным операциям.

Признаком домицилированного векселя является наличие на лицевой стороне векселя надписи векселедателя простого или переводного векселя ВлДомицилирован в ___В» (наименование особого места платежа и название банка) или ВлПлательщик ____В» (название банка и наименование особого места платежа), или ВлПодлежит к оплате в _____В» (название банка и наименование особого места платежа). Банк-домицилиат, т.е. ИНДУСТРИАЛБАНК, выполняет платеж от имени и по поручению плательщика по векселю.

За осуществление оплаты векселей ИНДУСТРИАЛБАНК может удерживать с плательщика по векселю вознаграждение.

Согласно условий договора сВлИНДУСТРИАЛБАНКом плательщик по векселю обязан перечислить в ИНДУСТРИАЛБАНК на соответствующий счет достаточную сумму денег для оплаты векселя. За счет этих средств ИНДУСТРИАЛБАНК как особенный плательщик или домицилиат осуществляет платеж по векселю законному векселедержателю.

4. Хранение векселей относится к комиссионным операциям. ИНДУСТРИАЛБАНК по поручению, от имени и за счет векселедержателя, осуществляет операции с векселями в соответствии с полученными от векселедержателя инструкциями, а именно: хранение, передача оригинала векселя законному векселедержателю копии векселя, передача экземпляра переводного векселя, предназначенного для акцепта, законному векселедержателю другого экземпляра векселя и передача оригиналов, экземпляров и копий векселей другой особе на условиях, определенных векселедержателем.

Хранение векселей осуществляется в двух видах: открытое и закрытое. Открытое хранение тАУ осуществляется путем подачи в ИНДУСТРИАЛБАНК сопроводительного поручения на хранение с точными и полными инструкциями в отношении действий ИНДУСТРИАЛБАНКа с векселем. Закрытое хранение тАУ осуществляется путем предоставления векселедержателю депозитной ячейки в хранилище ИНДУСТРИАЛБАНКа без каких-либо инструкций в отношении действий банка с векселем.

Выдают векселя из хранилища только векселедержателю или его законному представителю с оформленными должным образом полномочиями.

5. Учет и переучет векселей тАУ форма кредитования ИНДУСТРИАЛБАНКом юридического или физического лица путем приобретения векселя до наступления срока платежа по нему со скидкой (дисконтом) за денежные средства с целью получения дохода от погашения векселя в полной сумме.

Принимая на учет ИНДУСТРИАЛБАНК предоставляет векселедержателю-предъявителю срочный кредит. На учет могут быть взяты векселя на определенный срок платежа, а именно: определенно-срочные (на определенную дату), дато-векселя (в определенный срок от даты составления) и визо-векселя (в определенный срок от предъявления, кроме того на них должна быть дата предъявления).

Векселедержатель, имеющий желание предъявить векселя для учета, подает в ИНДУСТРИАЛБАНК заявление по установленному образцу.

Учет векселей ИНДУСТРИАЛБАНК осуществляет на основании заключенного с векселедержателем договора про их учет.

6. Инкассо векселей ИНДУСТРИАЛБАНК осуществляет по двум видам: чистое инкассо и документарное инкассо.

Все документы, передаваемые банку для инкассирования, должны сопровождаться поручением на инкассирование, в котором должны быть точные и полные инструкции клиента-векселедержателя. Банк действует только в соответствии с такими поручениями. Банк не принимает векселя и сопроводительные документы для инкассирования если:

- на векселях неправильно оформлен перепоручительный индоссамент;

- индоссаменты на векселе неправильно оформлены и/или нарушена непрерывность ряда индоссаментов;

- реквизиты хотя бы одного из документов не соответствуют указанным в поручении на инкассирование данным;

- банк уверен в том, что выполнение поручения на инкассирование негативно отразится на его деловой репутации.

Инкассирование векселей ИНДУСТРИАЛБАНК осуществляет на основании заключенного с клиентом-векселедержателем договора об инкассировании. Договор заключается в письменной форме, приложением к которому является поручение клиента-векселедержателя.

5. Кредитные операции банка

Банк осуществляет кредитные операции в соответствии с основными направлениями кредитной деятельности банка и на основании действующего законодательства, устава, лицензии и разрешения Национального банка Украины, нормативных актов Национального банка Украины и внутренних положений. Кредитные операции проводятся в как в национальной, так и в иностранной валютах. Кредитный портфель банка формируется с условием обеспечения его оптимальности и сбалансированности.


Табл. 5.1. Динамика и структура кредитного портфеля АКБ ВлИНДУСТРИАЛБАНКВ»

№ п/пнаименование статьина 01.01.2006на 01.01.2007отклонениетемп роста, %
сумма, тыс. грн.уд. вес, %сумма, тыс. грн.Вместе с этим смотрят:


РЖнвестицiйна дiяльнiсть комерцiйного банку та ii вплив на його фiнансовий стан


РЖнвестицiйна полiтика банкiв в Украiнi


РЖнкорпорацiя та консолiдацiя як первиннi форми систематизацii банкiвського законодавства Украiни


РЖнструменти пiдтримки платоспроможностi та лiквiдностi комерцiйного банку (на прикладi АКБ "Приватбанк")


РЖпотечне кредитування як механiзм залучення фiнансових ресурсiв для пiдприiмницькоi дiяльностi